个人养老金制度是什么意思？ 个人养老与职工养老的区别是什么？

个人养老金制度是什么意思?

1、个人养老金制度，业内并无统一定义，一般是指政府鼓励个人向专门的账户进行缴费，个人依据自身风险收益特征，选择相应的、符合条件的养老金融产品进行投资，以积累养老金资产的制度安排。

2、该制度最早是1991年《国务院关于企业职工养老保险制度改革的决定》中提出：“逐步建立起基本养老保险与企业补充养老保险和职工个人储蓄性养老保险相结合的制度”。但是，作为第三支柱的个人储蓄性养老保险并没有很好地发展起来。

3、个人养老金制度改革有望在2020年正式落地。2020年01月，银保监会、财政部、人社部等多部门对构建多层次养老保险体系，推动养老保险第三支柱发展作出部署。

个人养老与职工养老的区别是什么?

【1】缴费门槛不同：个人养老金必须是在中国参加城镇职工基本养老保险或城乡居民基本养老保险的劳动者;职工养老金缴费者只需要满足年龄16周岁以上没有办理退休手续即可。

【2】缴费方式不同：个人养老金是由个人缴费的，在银行开户之后自己往账户里面充值即可;职工养老金是由单位和职工分别按照相应的比例进行缴费的，通常情况下单位缴费比例为16%，职工缴费比例为8%，由单位统一缴费，或者是以自由职业身份自己全额缴费。

【3】缴费金额不同：个人养老金每年缴费上限为1.2万元;职工养老金的缴费基数是会根据社平工资的变化而变化的，随着社会平均工资的增长，缴费额度会越来越高。

【4】领取方式不同：个人养老金在达到领取年龄之后，可以选择按月、分次或者一次性领取个人养老金，领取方式一经确定不得更改;职工养老金在退休之后只能选择按月领取，或者是退保一次性领取。

【5】可领取的钱额度不同：个人养老金账户领取完毕了就不会再有这样的待遇;职工养老金是不存在领完的情况。

【6】用途不同：个人养老金除了可以用来养老之外，还可以用来进行投资理财、缴纳个人所得税;职工养老金只能用来养老，是不可以提前提前支取的，也不能用来买理财产品。

【7】个人所得税不同：个人养老金在缴费环节，对缴费者按每年12000元的限额抵扣应纳税所得额;在投资环节，计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征税;在领取环节，领取的个人养老金单独按照3%计算个人所得税;退休领取基本养老金的时候是不需要缴纳个税的，个人领取的养老金属于十大免税情形之一。

【8】去世后的继承方式不同：个人养老金缴存人去世后会继承人可以全额继承(或者说剩下多少，继承多少);职工基本养老保险的参保人去世以后，遗属可以领取三部分待遇，养老保险个人账户的余额、丧葬补助金和一次性抚恤金。

【9】利息计算方式不同：个人养老金账户里面的钱是有利息的，按照银行活期利率算利息;职工养老金账户里面的钱是没有利息的。

不管是个人养老金还是职工养老金，都是遵循个人自愿原则。简单来说就是想买的买，不想买的可以不买。随着社会老龄化加深，经济条件允许的人建议买了职工社保之后再缴存个人养老金，这样退休之后多一笔收入，多一份保证。